Thợ W2 tốn thêm bao nhiêu? So với 1099 thì sao?
Nhập tiền thợ mỗi tuần (gồm tip). NailWage ước tính phần thuế chủ phải trả thêm khi thợ là W2, đặt cạnh phương án 1099 — để bạn mang con số đi nói chuyện với CPA và với thợ, thay vì đoán.
Tổng tiền bạn trả thợ một tuần bình thường — lương + tip.
Mức thuế 2026 cho chủ mới (new employer) — đủ 50 tiểu bang + DC.
Thợ W2 (nhân viên)
Chủ khấu trừ thuế của thợ và trả thêm phần thuế phía chủ.
Chủ trả
- Tiền thợ
- $1,200.00/tuần
- FICA phía chủ (7,65%)
- + $4,773.60/năm
- Thất nghiệp liên bang (FUTA)
- + $126.00/năm
- Thất nghiệp tiểu bang (chủ mới)
- + $245.00/năm
Chủ trả thêm ≈ $98.93/tuần ($5,144.60/năm)
≈ 8.2% trên tiền thợ — chưa gồm workers' comp.
Chưa gồm: bảo hiểm workers' comp (bắt buộc khi có nhân viên, giá tùy bang và hãng bảo hiểm), phí payroll provider, và thuế thu nhập khấu trừ theo W-4.
Thợ nhận
- Lương gộp
- $1,200.00/tuần
- Khấu trừ FICA của thợ (7,65%)
- − $91.80/tuần
- Check ước tính của thợ
- ≈ $1,108.20/tuần
Chủ đóng thêm 7,65% nữa thay thợ (nửa kia của FICA). Chưa tính thuế thu nhập khấu trừ theo W-4. Tip vẫn chịu FICA — luật 'no tax on tips' chỉ miễn thuế thu nhập liên bang trên tip (tới $25.000/năm, 2025–2028).
Thợ 1099 (thầu độc lập)
Thợ nhận đủ tiền và tự lo phần thuế của mình.
Chủ trả
- Tiền thợ
- $1,200.00/tuần
Chủ không trả thêm thuế lương.
Chủ gửi Form 1099-NEC cuối năm; không khấu trừ, không thuế thất nghiệp, không workers' comp.
Lưu ý: gọi thợ là 1099 không làm thợ thành 1099 trước pháp luật. Thợ ăn chia do chủ trả tiền hàng tuần thường được xem là nhân viên — nếu bị xác định sai phân loại, chủ có thể bị truy thu thuế nhiều năm kèm tiền phạt. Đây là câu hỏi pháp lý cho CPA/luật sư của bạn.
Thợ nhận
- Lương gộp
- $1,200.00/tuần
- Thuế self-employment thợ tự đóng (~14,1%)
- − $169.55/tuần
- Còn lại sau thuế SE (ước tính)
- ≈ $1,030.45/tuần
Thợ 1099 tự đóng cả hai nửa FICA (15,3% trên 92,35% thu nhập), trước khi trừ chi phí riêng và thuế thu nhập. Một nửa thuế SE được khấu trừ lại khi khai thuế thu nhập.
Cùng một số tiền chủ đưa ra: thợ W2 còn ≈ $1,108.20/tuần sau FICA, thợ 1099 còn ≈ $1,030.45/tuần sau thuế self-employment — vì khi là W2, chủ đóng nửa FICA thay thợ. Con số này giúp cuộc nói chuyện chủ–thợ khi chuyển sang W2 rõ ràng hơn.
Ước tính từ con số bạn nhập, theo mức thuế 2026 cho chủ mới (new employer) — mức thật của tiệm tùy lịch sử thất nghiệp, tiểu bang và quyết định của cơ quan thuế. Chưa gồm thuế thu nhập, workers' comp, phí payroll. NailWage là công cụ tính toán, không phải dịch vụ thuế, pháp lý hay khai lương — hãy xác nhận với CPA của bạn.
Câu hỏi mang đi hỏi CPA
NailWage không kết luận thợ của bạn nên là W2 hay 1099 — đó là câu hỏi pháp lý. Đây là những câu đáng hỏi:
- Thợ ăn chia của tiệm tôi có đạt điều kiện 1099/booth-rent theo luật tiểu bang không? (Ví dụ California: AB 1514 yêu cầu thợ tự định giá và khách trả tiền thẳng cho thợ.)
- Nếu chuyển thợ sang W2, tổng chi phí mỗi tháng của tiệm tăng bao nhiêu — gồm cả workers' comp và phí payroll provider?
- Có nên điều chỉnh tỉ lệ ăn chia khi chuyển sang W2 không, và nói với thợ thế nào cho rõ?
- Mức thuế thất nghiệp (UI) thật của tiệm tôi sau năm đầu là bao nhiêu?
- Tiệm cần chuẩn bị giấy tờ gì trước khi chuyển — W-4, I-9, đăng ký payroll, bảo hiểm?
Cách W2 Cost Check hoạt động
Ba bước, chạy ngay trên trình duyệt — NailWage không lưu con số bạn nhập.
1. Nhập tiền thợ
Một con số duy nhất: tiền bạn trả thợ một tuần bình thường, gồm tip. Máy tính quy ra năm (×52) để tính các loại thuế theo năm.
2. Xem hai cột
Cột W2: phần thuế chủ trả thêm (FICA 7,65% + FUTA + thất nghiệp tiểu bang) và check ước tính của thợ. Cột 1099: chủ không trả thêm, thợ tự đóng thuế self-employment.
3. Mang số đi hỏi
Dùng con số để nói chuyện với CPA về chi phí chuyển W2, và với thợ về check thực nhận — thay vì cãi nhau bằng cảm giác.
Toàn bộ là ước tính theo mức 2026; mức thật tùy tiệm và tiểu bang. NailWage không tư vấn phân loại thợ, không khai thuế, không xử lý payroll.
Đã thấy con số? Chốt tuần cũng rõ ràng như vậy.
NailWage là công cụ chốt tuần cho chủ tiệm: nhập bảng công, ra bảng tiền thợ rõ ràng cho cả thợ W2 lẫn 1099, kèm soát phí cà thẻ miễn phí. Khai lương chính thức vẫn là việc của CPA / payroll provider của bạn.